Praktyczne zagadnienia związane z rozliczaniem podatku VAT oraz CIT (grudzień 2016)

Terminy:
Katowice, 12-13.12.2016 r.
Gdańsk, 14-15.12.2016 r.

Cel szkolenia:
Na szkoleniu zostaną szczegółowo omówione zasady rozliczania transakcji międzynarodowych, wskazane zostaną zasady opodatkowywania świadczeń nieodpłatnych. W ramach szkolenia zostaną wyjaśnione zasady towarzyszące rozliczaniu amortyzacji środków trwałych oraz kwalifikacji wydatków związanych z celami reklamowymi do kosztów uzyskania przychodów.

Szkolenie skierowane jest do:
dyrektorów  finansowych,  głównych księgowych, księgowych, pracowników działów finansowo-księgowych, kontrolerów finansowych, właścicieli i pracowników biur rachunkowych.

Program szkolenia:
I. Bieżące kwestie związane z rozliczaniem podatku VAT
• Zagadnienia podatkowe związane z prawidłowym rozpoznaniem momentu powstania obowiązku podatkowego 

II. Zasady rozliczania i dokumentowania transakcji międzynarodowych oraz rozliczania ich w deklaracji VAT-7 oraz VAT-UE:
• Zasady rozliczania transakcji dotyczących importu i eksportu usług 
• Dokumenty uprawniające do zastosowania stawki 0% w przypadku WDT i eksportu towarów 
• Zasady rozliczania dostaw towarów z instalacją i montażem

III. Zasady odliczania podatku VAT według przepisów obowiązujących w 2016 r.:
• Moment powstania prawa do odliczenia podatku naliczonego z uwzględnieniem korekt podatku naliczonego 
• Zasady odliczania podatku VAT w przypadku zakupów rozliczanych według mechanizmu odwrotnego obciążenia (złom, odpady, surowce wtórne, laptopy, telefony) 
• Inne problematyczne kwestie związane z odliczeniem podatku naliczonego – prawo do odliczenia z tytułu nieprawidłowo wystawionej faktury

IV. Świadczenia nieodpłatne na gruncie VAT:
• Nieodpłatna dostawa towarów oraz nieodpłatne świadczenie usług na rzecz klientów, kontrahentów, pracowników, osób trzecich 
• Prezenty o małej wartości, próbki 
• Drukowane materiały reklamowe i informacyjne 
• Umowy sponsoringu

V. Omówienie innych istotnych kwestii wynikających z nowelizacji przepisów ustawy o podatku od towarów i usług oraz planowanych zmian

VI. Bieżące kwestie związane z rozliczaniem podatku CIT
• Przychody podatkowe w ustawie o CIT – omówienie regulacji podatkowych oraz najnowszego orzecznictwa i interpretacji organów podatkowych
• Koszty uzyskania przychodów – omówienie regulacji podatkowych oraz najnowszego orzecznictwa i interpretacji organów podatkowych
• Koszty reprezentacji, reklamy oraz działań marketingowych na gruncie CIT i PIT (konsumpcja, konkursy, programy motywacyjne, sprzedaż premiowa, prezenty i gadżety, sponsoring, organizacja i udział w wyjazdach integracyjnych / targach/ szkoleniach/ konferencjach) – najnowsze orzecznictwo i interpretacje
• Wierzytelności, jako koszty uzyskania przychodów (wierzytelności przedawnione, umorzone, odpisy aktualizujące, wierzytelności nieściągalne, zbywanie wierzytelności)
• Problematyczne zagadnienia związane z amortyzacją środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

Zarejestruj się już dziś:  www.pkfpolska.pl/zglos-sie-3784

Kontakt
PKF Consult
tel. 22 560-76-71
szkolenia@pkfpolska.pl

Udostępnij

Udostępnij

Tweetnij

Udostępnij Udostępnij Tweetnij