Cel szkolenia:
Na szkoleniu zostaną szczegółowo omówione zasady rozliczania transakcji międzynarodowych, wskazane zostaną zasady opodatkowywania świadczeń nieodpłatnych. W ramach szkolenia zostaną wyjaśnione zasady towarzyszące rozliczaniu amortyzacji środków trwałych oraz kwalifikacji wydatków związanych z celami reklamowymi do kosztów uzyskania przychodów.
Szkolenie skierowane jest do:
dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych, pracowników działów finansowo-księgowych, kontrolerów finansowych, właścicieli i pracowników biur rachunkowych.
Program szkolenia:
I. Bieżące kwestie związane z rozliczaniem podatku VAT
• Zagadnienia podatkowe związane z prawidłowym rozpoznaniem momentu powstania obowiązku podatkowego
II. Zasady rozliczania i dokumentowania transakcji międzynarodowych oraz rozliczania ich w deklaracji VAT-7 oraz VAT-UE:
• Zasady rozliczania transakcji dotyczących importu i eksportu usług
• Dokumenty uprawniające do zastosowania stawki 0% w przypadku WDT i eksportu towarów
• Zasady rozliczania dostaw towarów z instalacją i montażem
III. Zasady odliczania podatku VAT według przepisów obowiązujących w 2016 oku:
• Moment powstania prawa do odliczenia podatku naliczonego z uwzględnieniem korekt podatku naliczonego
• Zasady odliczania podatku VAT w przypadku zakupów rozliczanych według mechanizmu odwrotnego obciążenia (złom, odpady, surowce wtórne, laptopy, telefony)
• Inne problematyczne kwestie związane z odliczeniem podatku naliczonego – prawo do odliczenia z tytułu nieprawidłowo wystawionej faktury
IV. Świadczenia nieodpłatne na gruncie VAT:
• Nieodpłatna dostawa towarów oraz nieodpłatne świadczenie usług na rzecz klientów, kontrahentów, pracowników, osób trzecich
• Prezenty o małej wartości, próbki
• Drukowane materiały reklamowe i informacyjne
• Umowy sponsoringu
V. Omówienie innych istotnych kwestii wynikających z nowelizacji przepisów ustawy o podatku od towarów i usług oraz planowanych zmian
VI. Bieżące kwestie związane z rozliczaniem podatku CIT
• Przychody podatkowe w ustawie o CIT – omówienie regulacji podatkowych oraz najnowszego orzecznictwa i interpretacji organów podatkowych
• Koszty uzyskania przychodów – omówienie regulacji podatkowych oraz najnowszego orzecznictwa i interpretacji organów podatkowych
• Koszty reprezentacji, reklamy oraz działań marketingowych na gruncie CIT i PIT (konsumpcja, konkursy, programy motywacyjne, sprzedaż premiowa, prezenty i gadżety, sponsoring, organizacja i udział w wyjazdach integracyjnych / targach/ szkoleniach/ konferencjach) – najnowsze orzecznictwo i interpretacje
• Wierzytelności, jako koszty uzyskania przychodów (wierzytelności przedawnione, umorzone, odpisy aktualizujące, wierzytelności nieściągalne, zbywanie wierzytelności)
• Problematyczne zagadnienia związane z amortyzacją środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
Zarejestruj się już dziś. Więcej informacji »