Program Forum obejmuje tematykę podatków dochodowych oraz podatku od towarów i usług.
Nasi Eksperci omówią zagadnienia, które budzą najwięcej wątpliwości, m.in.
- SLIM VAT 2 – zmiany od 1 października 2021
- e-Fakturowanie – zmiany od 1 października 2021
- JPK-VAT
- Podatek u źródła - nowe zasady poboru podatku
- Wybrane zmiany w podatkach dochodowych, Ceny transferowe
Wszyscy zaproszeni eksperci są praktykami, którzy na co dzień spotykają się z omawianymi zagadnieniami, a ich wystąpienia przygotowane są tak, aby dostarczyć Państwu praktycznych informacji z uwzględnieniem najnowszych regulacji prawnych.
Serdecznie Państwa zapraszamy do udziału !
Program FORUM:
Dzień I - 25.10.2021
SLIM VAT 2 – zmiany od 1 października 2021 r. cz. I - Hubert Grzyb- prawnik, doradca podatkowy, 9.00 – 10.30
- Ułatwienia w rozliczaniu VAT w obrocie międzynarodowym:
- Likwidacja szyku rozwartego przy odwrotnym obciążeniu.
- Modyfikacja rozliczenia WNT.
- Korekty odwrotnego obciążenia – nowa regulacja.
- Transakcje łańcuchowe.
- Import towarów - procedura uproszczona.
SLIM VAT 2 – zmiany od 1 października 2021 r. cz. II - Hubert Grzyb- prawnik, doradca podatkowy, 10.45 – 12.15
- Pozostałe uproszczenia:
- Szerszy zakres stosowania ulgi na złe długi.
- VAT – 26. Wydłużony termin składania.
- Prawo wyboru okresu odliczenia VAT.
- Nowa forma rezygnacji ze zwolnienia dla dostaw budynków i ich części.
- Mechanizm podzielonej płatności – co się zmienia?
e-Fakturowanie – zmiany od 1 października 2021 r. – 12.30 – 14.00
- Czym jest faktura ustrukturyzowana?.
- Zasady wystawiania e-Faktur.
- Oprogramowanie KSF.
- Upoważnienie osoby wystawiającej faktury.
- Autoryzacja faktury.
- Korzyści ze stosowania e-Faktur.
- E-Faktura a inne dokumenty dołączane do faktur.
- Likwidacja duplikatów faktur.
- Zmiany w sposobie wystawiania faktur korygujących.
- Wydłużenie terminu na wystawienie faktury przed sprzedażą.
Zmiany VAT od 1 lipca 2021 r. – 14.45 – 17.00
- JPK VAT:
- Uchylenie znacznika MPP.
- Zmiany zasad używania symbolu „TP”
- Doprecyzowanie symboli GTU.
- Dokument „WEW” na ratunek ujmowaniu faktur korygujących.
- Ulga na złe długi – wymóg nowych danych.
- Pakiet e-Commerce:
- Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO).
- Miejsce opodatkowania i obowiązujące limity.
- Procedura unijna OSS.
- Fakturowanie i ewidencjonowanie WSTO.
- WSTO w JPK VAT.
Dzień II - 26.10.2021
Podatek u źródła 2020/2021 - nowe zasady poboru podatku – Paweł Dymalng - prawnik, doradca podatkowy, 9.00 – 10.30
- Procedura zwrotu podatku / oświadczenie WH-OSC / opinia o stosowaniu zwolnienia
- Należyta staranność / dochowanie należytej staranności przez płatnika, podwyższenie wymogów staranności przy płatnościach na rzecz podmiotów powiązanych / procedury i dokumentowanie
Ceny transferowe – wybrane zagadnienia – Ewa Ścierska – prawnik, doradca podatkowy, 10.45 – 12.15
Samochód osobowy w podatkach dochodowych (koszty i przychody podatkowe) w tym m.in.: - Aleksander Gniłka – prawnik, doradca podatkowy, 12.30 – 14.00
- Samochody będące własnością podatnika – amortyzacja z uwzględnieniem limitu kosztów 150 tys. zł
- Limit kosztów (150 tys. zł) dla samochodów leasingowanych oraz wynajmowanych – w jaki sposób wyliczyć wartość czynszu, która może być kosztem uzyskania przychodu od 1.01.2019 r.
- Umowy zawarte przed 1.01.2019 r. a nowy limit kosztowy – kiedy „stara” umowa może podlegać nowemu limitowi, czy zawarcie umowy do końca 2018 r. przy wydaniu pojazdu po 31.12.2018 r., uprawnia do stosowania starych zasad rozliczenia?
- Koszty związane z eksploatacją (używaniem) pojazdów (naprawy, wymiana części, opon itp.) – limit 75% kosztów.
- Ubezpieczenie samochodu osobowego jako koszt w podatku dochodowym
- Obowiązki dokumentacyjne pozwalające na zaliczenie wydatków związanych z pojazdami niestanowiącymi majątku podatnika do kosztów uzyskania przychodu (ewidencja przebiegu, inne dokumenty)
- Przychód pracownika i osób innych niż pracownicy z tytułu wykorzystania samochodu służbowego do celów prywatnych (ryczałt z ustawy o pdof, koszty paliwa w ramach ryczałtu, interpretacja ogólna)
- Samochody wynajmowane w trakcie zagranicznych podróży służbowych – rozliczenie w kosztach oraz podatek u źródła
- Rozliczenie podróży służbowych odbywanych przez pracownika samochodem prywatnym (kilometrówka, ryczałt na przejazdy lokalne, koszty autostrad i parkingów)
- Rozliczenie tzw. jazd lokalnych pracowników (przychód czy też brak przychodu)
Wybrane zmiany w podatkach dochodowych związane z COVID-19 w tym m.in.: - Aleksander Gniłka – prawnik, doradca podatkowy – 14.45 – 17.00
- Możliwości rozliczenia straty za 2020 w roku poprzednim;
- Możliwości odliczenia od podstawy podatkowania darowizn na przeciwdziałanie COVID-19;
- Zwolnienia podatku od przychodów z budynków;
- Ulga na prace B+R a COVID-19:
- Możliwość zastosowania jednorazowej amortyzacji środków trwałych związanych z przeciwdziałaniem COVID-19;
- Czasowe zawieszenie przepisów dotyczących ulgi na złe długi przez dłużników;
- Czasowe przedłużenie terminu na złożenie zawiadomienia ZAW-NR
- Wydłużone terminy na sporządzenie dokumentacji podatkowych, złożenia oświadczenia o sporządzeniu dokumentacji podatkowych;
- Regulacje szczególne związane z możliwością posługiwania się kopią certyfikatu rezydencji podatkowej;
- Zwolnienie z opłacania składek ZUS, dofinansowana, subwencja, umorzenia a przychody i koszty podatkowe;
- Możliwość zaliczenia do kosztów podatkowych kar i odszkodowań z tytułu wad dostarczonych towarów w związku z COVID-19;
- Nowe zwolnienia podatkowe w podatku dochodowym od osób fizycznych (świadczenie postojowe);
- Czasowe zwiększenie limitów zwolnień podatkowych w podatku dochodowym od osób fizycznych (zapomogi, świadczenia z zfśs).