Program konferencji
I dzień konferencji - 30.01.2018 r.
Podatek od towarów i usług w 2018 r. – rewolucyjne zmiany
Split payment (mechanizm podzielonej płatności)
- Istota mechanizmu podzielonej płatności.
- Cel wprowadzenia split payment.
- Jak będzie wyglądał sposób dokonywania przelewu?
- Rachunek (konto) VAT jako narzędzie niezbędne do stosowania split payment.
- Skąd mogą pochodzić środki zasilające rachunek VAT?
- Przeznaczenie środków znajdujących się na rachunku VAT (przelewy z rachunku VAT).
- Dysponowanie środkami zgromadzonymi na rachunku VAT. Kiedy i na jakich zasadach?
- Korzyści ze stosowania mechanizmu podzielonej płatności.
- Skonto za zapłatę VAT do urzędu skarbowego z rachunku VAT. Co trzeba zrobić, by otrzymać skonto? Ile wyniesie skonto? Przykłady liczbowe.
- Zwrot VAT na rachunek VAT. Skrócenie terminu, w którym urząd powinien zwrócić VAT.
- Zagrożenia i odpowiedzialność w związku z korzystaniem ze split payment.
- Prezentacja środków na rachunku VAT w sprawozdaniu finansowym.
Prowadzenie: Hubert Grzyb – adwokat, doradca podatkowy
Mechanizm odwrotnego obciążenia
- Dostawa towarów z załącznika nr 11 do ustawy o VAT. Kiedy odwrotne obciążenie, a kiedy zasady ogólne?
- Świadczenie usług z załącznika nr 14 do ustawy o VAT (usługi budowlane).
- Kto to jest podwykonawca?
- Odwrotne obciążenie w konsorcjach.
- Usługa udostępnienia pracowników na budowę.
- Usługa wynajmu sprzętu budowlanego.
- Refakturowanie usług budowlanych.
- Zakup usługi budowlanej dla celów dostawy towarów z montażem.
- Korekta JPK_VAT. Kiedy wstecz a kiedy na bieżąco? Zasady prezentacji w deklaracji VAT, JPK_VAT oraz informacji podsumowującej. Studium przypadków.
- Odwrotne obciążenie w obrocie międzynarodowym.
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT).
- Import usług.
- Dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca.
- Właściwy kurs waluty.
- Korekta zagranicznego odwrotnego obciążenia.
- Zasady odliczania VAT od transakcji objętych odwrotnym obciążeniem.
Prowadzenie: Hubert Grzyb – adwokat, doradca podatkowy
JPK_VAT w 2018 r.
- Mikroprzedsiębiorcy jako ostatnia grupa podatników zobowiązana do przesyłania JPK_VAT.
- Termin przekazywania JPK_VAT.
- Dane obowiązkowe w pliku JPK_VAT.
- Ewidencja VAT jako źródło danych przekazywanych w JPK_VAT.
- Zasady prowadzenia rejestru VAT w 2018 r. Koniec z papierową ewidencją VAT.
- Kilka rejestrów VAT a JPK_VAT. Czy dopuszczalne dwa lub kilka plików JPK_VAT?
- Kiedy dopuszczalne zapisy zbiorcze?
- Sprzedaż na kasie fiskalnej a JPK_VAT? Co w przypadku wystawienia faktury do paragonu?
- Proporcja, preproporcja, VAT od samochodów – zasady prezentacji w JPK_VAT.
- Zakupy zwolnione z VAT, zakupy na 0 %, zakupy od nievatowców. Czy i jak prezentować?
- JPK_VAT a deklaracja VAT i informacja podsumowująca.
- Korekta sprzedaży lub zakupów. Co z plikiem JPK_VAT? Czy można uniknąć korekty JPK_VAT?
- Sankcje za błędy w JPK_VAT.
- Należyta staranność jako warunek odliczenia podatku VAT.
Prowadzenie: Monika Iwaniec – biegły rewident, doradca podatkowy
II dzień konferencji - 31.01.2018 r.
Podatek dochodowy od osób prawnych i fizycznych – zmiany od 2018 r.
- Kryteria podziału przychodów oraz kosztów na źródła przychodów.
- Dochód stanowiący podstawę opodatkowania.
- Dochód oraz strata na źródle przychodów.
- Zmiany w zakresie amortyzacji (CIT i PIT).
Prowadzenie: Marcin Górski – adwokat, doradca podatkowy
Najnowsze orzecznictwo sądowo-administracyjne w 2017 r. i jego wpływ na rozliczenie CIT/PIT w 2017/2018 roku – wybrane zagadnienia
- Podatek u źródła (WHT) po zmianach w 2017 r. wraz z najnowszym orzecznictwem Dyrektora KIS.
- Ulga badawczo-rozwojowa w praktyce i w najnowszym orzecznictwie podatkowym w 2017 r.
- Płatności powyżej 15 000 zł i sposób ich opłacenia przez przedsiębiorcę a koszty uzyskania przychodów - praktyczne uwagi i podsumowanie orzecznictwa.
- Zagadnienia amortyzacyjne a nowy "minimalny" podatek od obiektów handlowych i budynków biurowych od 2018 r.
- Wybrane orzecznictwo Dyrektora KIS i sądów administracyjnych w 2017 r.
Prowadzenie: Lech Janicki – prawnik, specjalista z zakresu prawa podatkowego
Koszt uczestnictwa w konferencji:
- jednej osoby 1590 zł + 23% VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 1490 zł + 23% VAT
Cena obejmuje: udział w wykładach, materiały konferencyjne, obiady, przerwy kawowe.
Po zakończeniu pierwszego dnia konferencji (30.01.2018 r.) organizatorzy zapraszają uczestników konferencji do Teatru Muzycznego ROMA na musical „PILOCI”. Organizator zastrzega sobie możliwość dokonania zmian w programie konferencji.
Formularz zgłoszeniowy znajduje się na stronie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce